第一章 總 則

　　第一條 為保障深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池（以下簡(jiǎn)稱資金池）安全、高效、規(guī)范運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《深圳市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池工作方案的通知》（深府辦〔2018〕18號(hào)）要求，制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱資金池是指由市財(cái)政出資設(shè)立，對(duì)加盟銀行為本市符合條件的中小微企業(yè)發(fā)放貸款形成的不良貸款實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金庫(kù)。資金池初始規(guī)模為50億元人民幣，下年度根據(jù)上一年度資金池資金使用情況，在主管部門和監(jiān)管執(zhí)行部門對(duì)資金池的運(yùn)營(yíng)管理進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)并經(jīng)市政府審定后，將所需資金列入市財(cái)政局部門預(yù)算。

　　不良貸款按照《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號(hào)）執(zhí)行。

　　第三條 本細(xì)則所稱主管部門為市工業(yè)和信息化局，監(jiān)管執(zhí)行部門為市財(cái)政局。

　　第四條 本細(xì)則所稱管理機(jī)構(gòu)是指受主管部門委托并簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池委托管理協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《委托管理協(xié)議》），依分工共同承擔(dān)資金池運(yùn)營(yíng)管理職責(zé)的深圳市高新投集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱高新投集團(tuán)）和深圳市財(cái)政金融服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱金融中心）。

　　第五條 本細(xì)則所稱加盟銀行，是指在深圳轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立分行以上，自愿遵守本細(xì)則有關(guān)規(guī)定，且與資金池管理機(jī)構(gòu)簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池合作協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《合作協(xié)議》）的各商業(yè)和政策性銀行。

　　對(duì)加盟銀行的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，實(shí)行自愿申報(bào)、總額控制、依規(guī)審核和社會(huì)公示的原則。

　　第六條 本細(xì)則所稱中小微企業(yè)是指在深圳轄區(qū)依法登記注冊(cè)，成立1年以上，所屬產(chǎn)業(yè)不屬于“限制”與“禁止”類產(chǎn)業(yè)范疇，以及不屬于金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)，與加盟銀行發(fā)生借貸關(guān)系，當(dāng)期在國(guó)內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣人民幣（外幣按貸款發(fā)放當(dāng)日中國(guó)外匯交易中心或中國(guó)人民銀行授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與該種外幣匯率中間價(jià)折算為人民幣，沒有中間價(jià)的按照現(xiàn)匯買入價(jià)折算，沒有現(xiàn)匯買入價(jià)的按照現(xiàn)鈔買入價(jià)折算，下同）貸款總額合計(jì)不超過3000萬元的企業(yè)。

　　“限制”與“禁止”發(fā)展類產(chǎn)業(yè)根據(jù)市發(fā)展改革委最新版《深圳市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》劃定。當(dāng)期貸款總額合計(jì)以該企業(yè)項(xiàng)目首次進(jìn)入《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項(xiàng)目庫(kù)》為計(jì)算時(shí)點(diǎn)。

　　第七條 資金池資金的管理和使用遵循普惠高效、精準(zhǔn)補(bǔ)償、突出重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，并實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)制度。

　　第二章 管理職責(zé)與分工

　　第八條 市工業(yè)和信息化局的職責(zé)如下：

　　（一）負(fù)責(zé)資金池監(jiān)督管理工作，牽頭制訂相關(guān)制度性文件。

　?。ǘ┨岢鲑Y金池年度預(yù)算建議草案。

　?。ㄈ┡c管理機(jī)構(gòu)簽訂《委托管理協(xié)議》，對(duì)管理機(jī)構(gòu)、加盟銀行進(jìn)行年度考核。

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)資金使用安全，開展資金池績(jī)效評(píng)價(jià)，配合市財(cái)政部門開展績(jī)效再評(píng)價(jià)。

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)資金池管理與運(yùn)營(yíng)的信息公開工作，將資金池的管理運(yùn)行情況以及加盟銀行的年度績(jī)效考評(píng)情況與人民銀行深圳市中心支行、金融監(jiān)管部門共享。

　?。┞氊?zé)范圍內(nèi)的其他工作事項(xiàng)。

　　第九條 市財(cái)政局的職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬┚幹撇?fù)核資金池年度預(yù)算，聯(lián)合市工業(yè)和信息化局報(bào)送市政府審定后，將所需資金預(yù)算納入本部門下一年預(yù)算安排。

　　（二）組織實(shí)施資金池財(cái)政監(jiān)督。

　?。ㄈ└鶕?jù)需要對(duì)資金池資金使用情況實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)或再評(píng)價(jià)。

　?。ㄋ模┞氊?zé)范圍內(nèi)的其他工作事項(xiàng)。

　　第十條 資金池管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬└咝峦都瘓F(tuán)。

　　1．建設(shè)和管理《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項(xiàng)目庫(kù)》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款項(xiàng)目庫(kù)》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目庫(kù)》和《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款清償項(xiàng)目庫(kù)》（以下分別簡(jiǎn)稱《貸款項(xiàng)目庫(kù)》《不良貸款項(xiàng)目庫(kù)》《風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目庫(kù)》和《清償項(xiàng)目庫(kù)》）；

　　2．受理、審核各加盟銀行不良貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)；

　　3．核算、統(tǒng)計(jì)已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目對(duì)應(yīng)資產(chǎn)，督促加盟銀行及時(shí)處置不良貸款，并審核處置情況；

　　4．負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償回款審核，復(fù)核加盟銀行對(duì)已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目的核銷，并做好回款和核銷臺(tái)賬；

　　5．負(fù)責(zé)建立和維護(hù)涉及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)你y行、企業(yè)名單及各加盟銀行不良貸款額度審核，保護(hù)加盟銀行客戶信息安全等工作。

　?。ǘ┙鹑谥行?。

　　1．按相關(guān)規(guī)定管理資金池專用賬戶；

　　2．按本細(xì)則規(guī)定撥付經(jīng)審核的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，接收加盟銀行返還的已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目清收所得資金，登記已經(jīng)高新投集團(tuán)復(fù)核的加盟銀行呆賬貸款核銷，按項(xiàng)目做好相關(guān)臺(tái)賬；

　　3．按需向加盟銀行和高新投集團(tuán)提供相關(guān)資料，并配合對(duì)賬工作。

　　（三）管理機(jī)構(gòu)每季度按主管部門的要求，報(bào)送資金使用、回款、核銷和資金池管理情況，配合各項(xiàng)審計(jì)、監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)和再評(píng)價(jià)工作。

　?。ㄋ模?shí)現(xiàn)資金池運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)與深圳市創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新金融服務(wù)平臺(tái)對(duì)接，更好為中小微企業(yè)提供服務(wù)。

　　第十一條 加盟銀行的職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬﹪?yán)格執(zhí)行《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引〉的通知》等有關(guān)規(guī)定，保證貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確、信息完整。

　?。ǘ⒎媳炯?xì)則規(guī)定的中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目按程序錄入上述各項(xiàng)目庫(kù)，對(duì)入庫(kù)貸款項(xiàng)目的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的管理，匯總本行貸款項(xiàng)目和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目，按規(guī)定申請(qǐng)補(bǔ)償資金、返還已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目清收所得資金并做好臺(tái)賬。

　?。ㄋ模┓e極、盡責(zé)開展已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目的處置工作，收回的資金應(yīng)按照本細(xì)則規(guī)定的補(bǔ)償比例和時(shí)限返還金融中心。

　?。ㄎ澹?duì)經(jīng)盡責(zé)清收仍確定無法收回的已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目，按有關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理核銷并報(bào)請(qǐng)管理機(jī)構(gòu)復(fù)核。

　?。┡浜现鞴懿块T各項(xiàng)審計(jì)、監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)和再評(píng)價(jià)工作。

　　第三章 補(bǔ)償對(duì)象、條件與標(biāo)準(zhǔn)

　　第十二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象為加盟銀行，資金池資金專項(xiàng)用于對(duì)符合本細(xì)則規(guī)定的加盟銀行中小微企業(yè)不良貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。未錄入《貸款項(xiàng)目庫(kù)》的項(xiàng)目和非流動(dòng)資金貸款項(xiàng)目不予補(bǔ)償。

　　第十三條 加盟銀行自2018年1月1日后首次評(píng)定為次級(jí)類別（包括跳過次級(jí)直接定為可疑類別）的深圳市中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目納入補(bǔ)償范圍。

　　第十四條 貸款項(xiàng)目包括信用貸款，保證擔(dān)保貸款，動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及權(quán)益類抵（質(zhì)）押貸款等，但不包括已獲得融資擔(dān)保公司擔(dān)?；蚣{入財(cái)政再擔(dān)保以及享受其他同類風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策的貸款。

　　第十五條 不良貸款項(xiàng)目的補(bǔ)償條件：

　?。ㄒ唬┬纬稍摴P不良貸款的中小微企業(yè)符合本細(xì)則所稱中小微企業(yè)定義。

　?。ǘ┲行∥⑵髽I(yè)貸款必須用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、并購(gòu)貸款以及參與民間借貸和投資資本市場(chǎng)。

　?。ㄈ┎涣假J款項(xiàng)目符合國(guó)家銀保監(jiān)會(huì)頒布的“不良貸款”分類標(biāo)準(zhǔn)，且該筆貸款利率上浮未超過國(guó)家同期貸款基準(zhǔn)利率的50%（含）。

　　第十六條 不良貸款項(xiàng)目的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)：

　?。ㄒ唬┲行∥⑵髽I(yè)的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以其當(dāng)期在國(guó)內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款總額（貸款總額以項(xiàng)目入《不良貸款項(xiàng)目庫(kù)》前5個(gè)工作日內(nèi)、中國(guó)人民銀行征信中心出具的《企業(yè)信用報(bào)告》為準(zhǔn)）合計(jì)為補(bǔ)償比例確定依據(jù)：

　　1．不高于500萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；

　　2．超過500萬元但不高于1500萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；

　　3．超過1500萬元但不高于3000萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　?。ǘ?duì)納入市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)信用貸款項(xiàng)目庫(kù)的，給予不良貸款本金余額50%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；對(duì)納入市科技創(chuàng)新部門銀政企合作項(xiàng)目庫(kù)的，在本條第（一）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高10個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　　（三）該筆不良貸款屬于貸款企業(yè)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得的首筆貸款，或是以純信用、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款和存貨抵（質(zhì)）押等方式獲得的貸款，在本條第（一）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高5個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　?。ㄋ模┲行∥⑵髽I(yè)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例累計(jì)最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%。

　　第十七條 對(duì)加盟銀行入庫(kù)的中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目中，當(dāng)不良貸款項(xiàng)目本金總額超過該銀行入庫(kù)貸款項(xiàng)目本金總額的3%時(shí)，即暫停辦理該銀行入庫(kù)中小微企業(yè)不良貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償業(yè)務(wù)。待前述比例降至3%以內(nèi)，恢復(fù)辦理該銀行入庫(kù)中小微企業(yè)不良貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償業(yè)務(wù)。

　　第四章 基本操作規(guī)程

　　第十八條 主管部門與資金池管理機(jī)構(gòu)簽訂《委托管理協(xié)議》，明確雙方權(quán)利和責(zé)任。

　　加盟銀行與資金池管理機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂《合作協(xié)議》，確定合作細(xì)節(jié)以及獎(jiǎng)懲機(jī)制。

　　第十九條 加盟銀行的主要操作流程：

　?。ㄒ唬┰谙蚍媳炯?xì)則規(guī)定的深圳市中小微企業(yè)發(fā)放貸款后的20日（工作日，下同）內(nèi)（期限起算日以借款借據(jù)記載日期為準(zhǔn)），將所發(fā)生貸款項(xiàng)目的主要數(shù)據(jù)錄入《貸款項(xiàng)目庫(kù)》。

　　（二）在判定《貸款項(xiàng)目庫(kù)》內(nèi)的貸款項(xiàng)目為“不良貸款”的5日內(nèi)，向高新投集團(tuán)申請(qǐng)將該貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)錄入《不良貸款項(xiàng)目庫(kù)》，并及時(shí)提出補(bǔ)償申請(qǐng)。

　?。ㄈ┰诓涣假J款項(xiàng)目補(bǔ)償資金到賬后的5日內(nèi)，將該不良貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)錄入《風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目庫(kù)》，并依據(jù)《合作協(xié)議》立即啟動(dòng)清收等處置工作。

　?。ㄋ模┤缫蜒a(bǔ)償貸款項(xiàng)目從“不良”轉(zhuǎn)為“正常”或“關(guān)注”，加盟銀行應(yīng)在5日內(nèi)將已補(bǔ)償資金返還至金融中心，并將該筆貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)回《貸款項(xiàng)目庫(kù)》。

　?。ㄎ澹┰谕瓿蓪?duì)已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目處置工作（包括處置所得資產(chǎn)情形）的5日內(nèi)，根據(jù)本細(xì)則和《合作協(xié)議》規(guī)定，將所得資金（清收工作中取得的未扣除訴訟仲裁等費(fèi)用的全部?jī)攤Y金）按該不良貸款項(xiàng)目補(bǔ)償比例返還至金融中心，返還資金最高不超過已補(bǔ)償資金；同時(shí)向高新投集團(tuán)申請(qǐng)將該筆不良貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)錄入《清償項(xiàng)目庫(kù)》，并提供相關(guān)資料；分次收回的，應(yīng)按前述規(guī)則將每次收回的資金按補(bǔ)償比例返還給金融中心并提供相關(guān)資料。

　?。?duì)于經(jīng)盡責(zé)清收仍無法全部收回的不良貸款，加盟銀行應(yīng)查清責(zé)任，根據(jù)國(guó)家財(cái)政部《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2017年版）》（財(cái)金〔2017〕90號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，按法定程序核銷不良貸款，并實(shí)行賬銷案存管理。加盟銀行應(yīng)在核銷批準(zhǔn)文件下達(dá)10日內(nèi)向高新投集團(tuán)報(bào)送該貸款項(xiàng)目核銷資料，申請(qǐng)復(fù)核。

　?。ㄆ撸┘用算y行應(yīng)于每月第5個(gè)工作日前更新不良貸款項(xiàng)目以及已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目資產(chǎn)清收情況相關(guān)信息，匯總上月補(bǔ)償資金申請(qǐng)情況、清收資金返還情況、呆賬貸款核銷情況，并向高新投集團(tuán)提交相應(yīng)的《不良貸款確認(rèn)月報(bào)表》《補(bǔ)償資金申請(qǐng)明細(xì)表》《清收資金返還明細(xì)表》《不良貸款追索明細(xì)表》及《呆賬貸款核銷明細(xì)表》。

　　第二十條 資金池管理機(jī)構(gòu)的主要操作流程：

　?。ㄒ唬└咝峦都瘓F(tuán)在收到加盟銀行提交的不良貸款項(xiàng)目補(bǔ)償申請(qǐng)資料后，在10日內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)果告知加盟銀行，加盟銀行可對(duì)審核結(jié)果申請(qǐng)復(fù)議。

　　（二）通過審核的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目，由市工業(yè)和信息化局于每月第5個(gè)工作日前集中網(wǎng)上公示，公示期為10天，公示期滿后無異議或異議不成立的，由市工業(yè)和信息化局下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目資助計(jì)劃；公示有異議的，由高新投集團(tuán)開展復(fù)核，并出具復(fù)核報(bào)告結(jié)論。

　　（三）金融中心按《合作協(xié)議》規(guī)定，自收到風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目資助計(jì)劃下達(dá)文件及相關(guān)資料起5日內(nèi)將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金劃撥加盟銀行專用賬戶，并向主管部門提供相關(guān)資料。

　　（四）高新投集團(tuán)應(yīng)持續(xù)跟蹤、督促加盟銀行對(duì)已補(bǔ)償不良貸款項(xiàng)目的處置工作，加盟銀行完成不良貸款清收后，管理機(jī)構(gòu)就該筆清收所得資金進(jìn)行核賬結(jié)項(xiàng)。

　?。ㄎ澹└咝峦都瘓F(tuán)按月統(tǒng)計(jì)各加盟銀行的補(bǔ)償資金申請(qǐng)情況、清收資金返還情況及不良貸款追索情況等，并向主管部門報(bào)送統(tǒng)計(jì)結(jié)果。

　?。?duì)于確已無法收回的不良貸款，管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)加盟銀行提交的不良貸款核銷資料進(jìn)行復(fù)核、匯總，每半年度將此類不良貸款信息報(bào)送主管部門。

　　第二十一條 加盟銀行在2018年1月1日至本細(xì)則實(shí)施前發(fā)生的中小微企業(yè)不良貸款按以下流程辦理：

　?。ㄒ唬┘用算y行在本細(xì)則實(shí)施后30日內(nèi)將尚存余額的符合本細(xì)則規(guī)定的中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目的主要數(shù)據(jù)補(bǔ)錄入《貸款項(xiàng)目庫(kù)》，向高新投集團(tuán)申請(qǐng)將2018年1月1日后新增且為中小微企業(yè)不良貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)錄入《不良貸款項(xiàng)目庫(kù)》，并及時(shí)提出補(bǔ)償申請(qǐng)（申請(qǐng)補(bǔ)償金額應(yīng)在前述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上扣除已追回資金），申請(qǐng)資料包括兩份分別顯示貸款“正?！焙汀安涣肌钡娜嗣胥y行征信中心《企業(yè)信用報(bào)告》，顯示貸款“不良”的報(bào)告應(yīng)為2018年打印。

　?。ǘ└咝峦都瘓F(tuán)在收到完整申請(qǐng)資料后30日內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)果告知加盟銀行，加盟銀行可對(duì)審核結(jié)果申請(qǐng)復(fù)核。

　?。ㄈ┩ㄟ^審核的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目，由市工業(yè)和信息化局集中網(wǎng)上公示，后續(xù)工作按第十九條、第二十條流程辦理。

　　第五章 預(yù)算管理

　　第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金預(yù)算由市工業(yè)和信息化局提出年度預(yù)算草案，納入市財(cái)政局部門預(yù)算管理，與部門一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)同步編報(bào)預(yù)算：

　?。ㄒ唬┦泄I(yè)和信息化局應(yīng)在下一年度單位預(yù)算方案首次報(bào)財(cái)政部門前二周，提出下一年度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的規(guī)模，并報(bào)市財(cái)政局審核后列入下一年度預(yù)算。

　?。ǘ┦胸?cái)政局按預(yù)算管理要求進(jìn)行審核，將專項(xiàng)資金預(yù)算與部門一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)一同上報(bào)市政府審定，報(bào)市人大審批通過后，將專項(xiàng)資金預(yù)算撥付協(xié)議委托資金管理機(jī)構(gòu)。由管理機(jī)構(gòu)組織預(yù)算執(zhí)行。

　　第二十三條 對(duì)于以下情況，可進(jìn)行預(yù)算調(diào)整：

　　（一）當(dāng)年出現(xiàn)超計(jì)劃的重大支出項(xiàng)目，按規(guī)定由市工業(yè)和信息化局提出增加預(yù)算需求，市財(cái)政局審核并報(bào)市政府批準(zhǔn)后，按預(yù)算調(diào)整程序辦理。

　　（二）市政府規(guī)定的其他情況。

　　第六章 監(jiān)督與管理

　　第二十四條 設(shè)定以下3個(gè)指標(biāo)對(duì)各加盟銀行進(jìn)行年度績(jī)效考評(píng)：

　?。ㄒ唬┊?dāng)年《貸款項(xiàng)目庫(kù)》入庫(kù)貸款總額。

　?。ǘ┊?dāng)年《貸款項(xiàng)目庫(kù)》入庫(kù)中小微企業(yè)家數(shù)。

　?。ㄈ┊?dāng)年補(bǔ)償資金撬動(dòng)增量貸款的杠桿效應(yīng)（以下簡(jiǎn)稱杠桿效應(yīng)），即本條第（一）項(xiàng)入庫(kù)貸款總額增量與同期獲得的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金額之比。該指標(biāo)自資金池啟動(dòng)第二年開始計(jì)算。

　　第二十五條 對(duì)加盟銀行的年度績(jī)效考評(píng)分為“優(yōu)秀”“良好”“合格”與“不合格”四個(gè)等級(jí)。

　　（一）加盟銀行同時(shí)符合以下條件的，年度績(jī)效測(cè)評(píng)為“優(yōu)秀”：

　　1．從高到低排列，《貸款項(xiàng)目庫(kù)》入庫(kù)貸款總額排名在前50%（含）或入庫(kù)中小微企業(yè)家數(shù)排名在前50%（含）；

　　2．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（含）且杠桿效應(yīng)絕對(duì)值在20倍（含）以上；

　　3．無違反本細(xì)則之行為。

　?。ǘ┘用算y行符合本條第二款第（一）（三）項(xiàng)的規(guī)定，并符合以下條件之一的，年度績(jī)效測(cè)評(píng)為“良好”：

　　1．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（含）；

　　2．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（不含）至50%（含），且杠桿效應(yīng)絕對(duì)值在10倍（含）以上。

　?。ㄈ┘用算y行出現(xiàn)以下情形之一的，年度績(jī)效測(cè)評(píng)為“不合格”：

　　1．當(dāng)年《貸款項(xiàng)目庫(kù)》入庫(kù)貸款總額和入庫(kù)中小微企業(yè)家數(shù)同比均出現(xiàn)下滑（所有加盟銀行均出現(xiàn)下滑情況除外）；

　　2．有違反本細(xì)則之行為。

　　加盟銀行不屬于上述規(guī)定情形的，年度績(jī)效測(cè)評(píng)為“合格”。

　　第二十六條 加盟銀行連續(xù)兩年測(cè)評(píng)為不及格，即取消其加盟資格，3年后方可再次申請(qǐng)加盟。

　　第二十七條 加盟銀行應(yīng)依據(jù)本細(xì)則規(guī)定于每年2月末前對(duì)其上年度服務(wù)中小微企業(yè)的效果進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)說明，并報(bào)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)評(píng)和評(píng)比排名，復(fù)評(píng)和排名結(jié)果報(bào)主管部門備案。

　　第二十八條 市工業(yè)和信息化局應(yīng)當(dāng)健全監(jiān)督機(jī)制，對(duì)資助項(xiàng)目的執(zhí)行情況和資金的使用情況開展日常監(jiān)督和檢查，并聯(lián)合市財(cái)政部門不定期開展監(jiān)督檢查，根據(jù)需要可委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。

　　獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)你y行應(yīng)建立完善資金使用管理制度，定期對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況和資金的使用情況自查、自評(píng)；同時(shí)建立相關(guān)臺(tái)賬制度，妥善保管申請(qǐng)資料以及原始票據(jù)單證以備查驗(yàn)，對(duì)市工業(yè)和信息化局、財(cái)政局等部門的專項(xiàng)檢查，應(yīng)積極配合，主動(dòng)及時(shí)提供相應(yīng)文件、資料。

　　第二十九條 市工業(yè)和信息化局應(yīng)對(duì)資金整體使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)并將結(jié)果抄送市財(cái)政部門；評(píng)價(jià)結(jié)果將作為項(xiàng)目單位申報(bào)項(xiàng)目資格審查、安排年度預(yù)算和加盟銀行申報(bào)項(xiàng)目資格審查的重要依據(jù)。

　　市財(cái)政部門根據(jù)需要組織實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)或再評(píng)價(jià)。

　　第三十條 對(duì)于加盟銀行同一項(xiàng)目申報(bào)多項(xiàng)市財(cái)政資金、未按有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類或提供虛假材料，以及冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占資助資金經(jīng)費(fèi)等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，由主管部門責(zé)令改正，追回所有補(bǔ)償資金，視情節(jié)輕重決定是否取消其加盟銀行資格，同時(shí)按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》對(duì)其進(jìn)行處理、處分或處罰。涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

　　對(duì)存在上款違規(guī)行為的單位，由市工業(yè)和信息化局函告各行業(yè)主管部門，建議對(duì)有關(guān)單位及責(zé)任人的資助予以限制。

　　第三十一條 受委托的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)的評(píng)審、評(píng)估和審計(jì)過程中，存在弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相或與補(bǔ)償資金申請(qǐng)單位串通作弊等行為并出具相關(guān)報(bào)告的，取消其對(duì)該項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)的評(píng)審、評(píng)估和審計(jì)資格，并依照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》和《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)注冊(cè)會(huì)計(jì)師條例》等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行處罰。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)提供虛假審計(jì)報(bào)告，造成資助資金損失的，依法追究法律責(zé)任。

　　第三十二條 截至申報(bào)之日加盟銀行存在下列情況之一的，不列入資助計(jì)劃：

　?。ㄒ唬?年內(nèi)存在被銀保監(jiān)部門作出100萬元以上罰款或沒收100萬元以上違法所得處罰記錄。

　?。ǘ?年內(nèi)存在被責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷金融許可證等行政處罰記錄。

　?。ㄈ┚哂衅渌卮筮`法犯罪行為的。

　　第三十三條 管理機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)營(yíng)管理過程中，存在弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相、與加盟銀行或借款企業(yè)串通作弊等行為的，一經(jīng)查實(shí)，取消其管理資格，通報(bào)市企業(yè)信用信息中心，同時(shí)按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章對(duì)相關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行處罰。造成補(bǔ)償資金損失的，依法追究法律責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第三十四條 市工業(yè)和信息化局、市財(cái)政局等部門根據(jù)各自職責(zé)對(duì)資金池資金預(yù)算執(zhí)行、使用及管理等情況實(shí)行監(jiān)督和檢查。

　　行政機(jī)關(guān)、管理機(jī)構(gòu)及其工作人員在補(bǔ)償專項(xiàng)資金管理中不履行職責(zé)或不正確履行職責(zé)的，依法追究行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送監(jiān)察機(jī)關(guān)處理。

　　第七章 附 則

　　第三十五條 本細(xì)則由市工業(yè)和信息化局會(huì)同市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十六條 本細(xì)則自2019年4月1日起實(shí)施，有效期3年。