第一章 總 則

　　第一條 為保障深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償資金池（以下簡稱資金池）安全、高效、規(guī)范運營，根據(jù)《深圳市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償資金池工作方案的通知》（深府辦〔2018〕18號）要求，制定本細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱資金池是指由市財政出資設(shè)立，對加盟銀行為本市符合條件的中小微企業(yè)發(fā)放貸款形成的不良貸款實行風(fēng)險補償?shù)默F(xiàn)金庫。資金池初始規(guī)模為50億元人民幣，下年度根據(jù)上一年度資金池資金使用情況，在主管部門和監(jiān)管執(zhí)行部門對資金池的運營管理進行績效評價并經(jīng)市政府審定后，將所需資金列入市財政局部門預(yù)算。

　　不良貸款按照《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險分類指引〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）執(zhí)行。

　　第三條 本細(xì)則所稱主管部門為市工業(yè)和信息化局，監(jiān)管執(zhí)行部門為市財政局。

　　第四條 本細(xì)則所稱管理機構(gòu)是指受主管部門委托并簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償資金池委托管理協(xié)議》（以下簡稱《委托管理協(xié)議》），依分工共同承擔(dān)資金池運營管理職責(zé)的深圳市高新投集團有限公司（以下簡稱高新投集團）和深圳市財政金融服務(wù)中心（以下簡稱金融中心）。

　　第五條 本細(xì)則所稱加盟銀行，是指在深圳轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立分行以上，自愿遵守本細(xì)則有關(guān)規(guī)定，且與資金池管理機構(gòu)簽訂《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償資金池合作協(xié)議》（以下簡稱《合作協(xié)議》）的各商業(yè)和政策性銀行。

　　對加盟銀行的風(fēng)險補償，實行自愿申報、總額控制、依規(guī)審核和社會公示的原則。

　　第六條 本細(xì)則所稱中小微企業(yè)是指在深圳轄區(qū)依法登記注冊，成立1年以上，所屬產(chǎn)業(yè)不屬于“限制”與“禁止”類產(chǎn)業(yè)范疇，以及不屬于金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)，與加盟銀行發(fā)生借貸關(guān)系，當(dāng)期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)本外幣人民幣（外幣按貸款發(fā)放當(dāng)日中國外匯交易中心或中國人民銀行授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣與該種外幣匯率中間價折算為人民幣，沒有中間價的按照現(xiàn)匯買入價折算，沒有現(xiàn)匯買入價的按照現(xiàn)鈔買入價折算，下同）貸款總額合計不超過3000萬元的企業(yè)。

　　“限制”與“禁止”發(fā)展類產(chǎn)業(yè)根據(jù)市發(fā)展改革委最新版《深圳市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄》劃定。當(dāng)期貸款總額合計以該企業(yè)項目首次進入《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項目庫》為計算時點。

　　第七條 資金池資金的管理和使用遵循普惠高效、精準(zhǔn)補償、突出重點、風(fēng)險分擔(dān)的原則，并實行績效評價制度。

　　第二章 管理職責(zé)與分工

　　第八條 市工業(yè)和信息化局的職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)資金池監(jiān)督管理工作，牽頭制訂相關(guān)制度性文件。

　?。ǘ┨岢鲑Y金池年度預(yù)算建議草案。

　?。ㄈ┡c管理機構(gòu)簽訂《委托管理協(xié)議》，對管理機構(gòu)、加盟銀行進行年度考核。

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)資金使用安全，開展資金池績效評價，配合市財政部門開展績效再評價。

　　（五）負(fù)責(zé)資金池管理與運營的信息公開工作，將資金池的管理運行情況以及加盟銀行的年度績效考評情況與人民銀行深圳市中心支行、金融監(jiān)管部門共享。

　?。┞氊?zé)范圍內(nèi)的其他工作事項。

　　第九條 市財政局的職責(zé)如下：

　　（一）編制并復(fù)核資金池年度預(yù)算，聯(lián)合市工業(yè)和信息化局報送市政府審定后，將所需資金預(yù)算納入本部門下一年預(yù)算安排。

　　（二）組織實施資金池財政監(jiān)督。

　?。ㄈ└鶕?jù)需要對資金池資金使用情況實施重點績效評價或再評價。

　　（四）職責(zé)范圍內(nèi)的其他工作事項。

　　第十條 資金池管理機構(gòu)的職責(zé)如下：

　?。ㄒ唬└咝峦都瘓F。

　　1．建設(shè)和管理《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款項目庫》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款項目庫》《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險補償項目庫》和《深圳市中小微企業(yè)銀行不良貸款清償項目庫》（以下分別簡稱《貸款項目庫》《不良貸款項目庫》《風(fēng)險補償項目庫》和《清償項目庫》）；

　　2．受理、審核各加盟銀行不良貸款項目風(fēng)險補償申請；

　　3．核算、統(tǒng)計已補償不良貸款項目對應(yīng)資產(chǎn)，督促加盟銀行及時處置不良貸款，并審核處置情況；

　　4．負(fù)責(zé)風(fēng)險補償回款審核，復(fù)核加盟銀行對已補償不良貸款項目的核銷，并做好回款和核銷臺賬；

　　5．負(fù)責(zé)建立和維護涉及風(fēng)險補償?shù)你y行、企業(yè)名單及各加盟銀行不良貸款額度審核，保護加盟銀行客戶信息安全等工作。

　?。ǘ┙鹑谥行摹?/p>

　　1．按相關(guān)規(guī)定管理資金池專用賬戶；

　　2．按本細(xì)則規(guī)定撥付經(jīng)審核的風(fēng)險補償資金，接收加盟銀行返還的已補償不良貸款項目清收所得資金，登記已經(jīng)高新投集團復(fù)核的加盟銀行呆賬貸款核銷，按項目做好相關(guān)臺賬；

　　3．按需向加盟銀行和高新投集團提供相關(guān)資料，并配合對賬工作。

　?。ㄈ┕芾頇C構(gòu)每季度按主管部門的要求，報送資金使用、回款、核銷和資金池管理情況，配合各項審計、監(jiān)督、績效評價和再評價工作。

　?。ㄋ模崿F(xiàn)資金池運營管理系統(tǒng)與深圳市創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新金融服務(wù)平臺對接，更好為中小微企業(yè)提供服務(wù)。

　　第十一條 加盟銀行的職責(zé)如下：

　　（一）嚴(yán)格執(zhí)行《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險分類指引〉的通知》等有關(guān)規(guī)定，保證貸款風(fēng)險分類準(zhǔn)確、信息完整。

　　（二）將符合本細(xì)則規(guī)定的中小微企業(yè)貸款項目按程序錄入上述各項目庫，對入庫貸款項目的真實性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)貸款項目的管理，匯總本行貸款項目和風(fēng)險補償項目，按規(guī)定申請補償資金、返還已補償不良貸款項目清收所得資金并做好臺賬。

　　（四）積極、盡責(zé)開展已補償不良貸款項目的處置工作，收回的資金應(yīng)按照本細(xì)則規(guī)定的補償比例和時限返還金融中心。

　?。ㄎ澹?jīng)盡責(zé)清收仍確定無法收回的已補償不良貸款項目，按有關(guān)規(guī)定及時辦理核銷并報請管理機構(gòu)復(fù)核。

　　（六）配合主管部門各項審計、監(jiān)督、績效評價和再評價工作。

　　第三章 補償對象、條件與標(biāo)準(zhǔn)

　　第十二條 風(fēng)險補償對象為加盟銀行，資金池資金專項用于對符合本細(xì)則規(guī)定的加盟銀行中小微企業(yè)不良貸款項目進行風(fēng)險補償。未錄入《貸款項目庫》的項目和非流動資金貸款項目不予補償。

　　第十三條 加盟銀行自2018年1月1日后首次評定為次級類別（包括跳過次級直接定為可疑類別）的深圳市中小微企業(yè)貸款項目納入補償范圍。

　　第十四條 貸款項目包括信用貸款，保證擔(dān)保貸款，動產(chǎn)、不動產(chǎn)及權(quán)益類抵（質(zhì)）押貸款等，但不包括已獲得融資擔(dān)保公司擔(dān)?；蚣{入財政再擔(dān)保以及享受其他同類風(fēng)險補償政策的貸款。

　　第十五條 不良貸款項目的補償條件：

　　（一）形成該筆不良貸款的中小微企業(yè)符合本細(xì)則所稱中小微企業(yè)定義。

　?。ǘ┲行∥⑵髽I(yè)貸款必須用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、并購貸款以及參與民間借貸和投資資本市場。

　　（三）不良貸款項目符合國家銀保監(jiān)會頒布的“不良貸款”分類標(biāo)準(zhǔn)，且該筆貸款利率上浮未超過國家同期貸款基準(zhǔn)利率的50%（含）。

　　第十六條 不良貸款項目的補償標(biāo)準(zhǔn)：

　?。ㄒ唬┲行∥⑵髽I(yè)的不良貸款風(fēng)險補償，以其當(dāng)期在國內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)本外幣貸款總額（貸款總額以項目入《不良貸款項目庫》前5個工作日內(nèi)、中國人民銀行征信中心出具的《企業(yè)信用報告》為準(zhǔn)）合計為補償比例確定依據(jù)：

　　1．不高于500萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風(fēng)險補償；

　　2．超過500萬元但不高于1500萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風(fēng)險補償；

　　3．超過1500萬元但不高于3000萬元（含）人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險補償。

　?。ǘ{入市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)信用貸款項目庫的，給予不良貸款本金余額50%的風(fēng)險補償；對納入市科技創(chuàng)新部門銀政企合作項目庫的，在本條第（一）項標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高10個百分點補償。

　?。ㄈ┰摴P不良貸款屬于貸款企業(yè)在銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得的首筆貸款，或是以純信用、知識產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款和存貨抵（質(zhì)）押等方式獲得的貸款，在本條第（一）項標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高5個百分點補償。

　?。ㄋ模┲行∥⑵髽I(yè)不良貸款風(fēng)險補償比例累計最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%。

　　第十七條 對加盟銀行入庫的中小微企業(yè)貸款項目中，當(dāng)不良貸款項目本金總額超過該銀行入庫貸款項目本金總額的3%時，即暫停辦理該銀行入庫中小微企業(yè)不良貸款項目的風(fēng)險補償業(yè)務(wù)。待前述比例降至3%以內(nèi)，恢復(fù)辦理該銀行入庫中小微企業(yè)不良貸款項目的風(fēng)險補償業(yè)務(wù)。

　　第四章 基本操作規(guī)程

　　第十八條 主管部門與資金池管理機構(gòu)簽訂《委托管理協(xié)議》，明確雙方權(quán)利和責(zé)任。

　　加盟銀行與資金池管理機構(gòu)協(xié)商簽訂《合作協(xié)議》，確定合作細(xì)節(jié)以及獎懲機制。

　　第十九條 加盟銀行的主要操作流程：

　?。ㄒ唬┰谙蚍媳炯?xì)則規(guī)定的深圳市中小微企業(yè)發(fā)放貸款后的20日（工作日，下同）內(nèi)（期限起算日以借款借據(jù)記載日期為準(zhǔn)），將所發(fā)生貸款項目的主要數(shù)據(jù)錄入《貸款項目庫》。

　　（二）在判定《貸款項目庫》內(nèi)的貸款項目為“不良貸款”的5日內(nèi)，向高新投集團申請將該貸款項目轉(zhuǎn)錄入《不良貸款項目庫》，并及時提出補償申請。

　?。ㄈ┰诓涣假J款項目補償資金到賬后的5日內(nèi)，將該不良貸款項目轉(zhuǎn)錄入《風(fēng)險補償項目庫》，并依據(jù)《合作協(xié)議》立即啟動清收等處置工作。

　?。ㄋ模┤缫蜒a償貸款項目從“不良”轉(zhuǎn)為“正?！被颉瓣P(guān)注”，加盟銀行應(yīng)在5日內(nèi)將已補償資金返還至金融中心，并將該筆貸款項目轉(zhuǎn)回《貸款項目庫》。

　?。ㄎ澹┰谕瓿蓪σ蜒a償不良貸款項目處置工作（包括處置所得資產(chǎn)情形）的5日內(nèi)，根據(jù)本細(xì)則和《合作協(xié)議》規(guī)定，將所得資金（清收工作中取得的未扣除訴訟仲裁等費用的全部償債資金）按該不良貸款項目補償比例返還至金融中心，返還資金最高不超過已補償資金；同時向高新投集團申請將該筆不良貸款項目轉(zhuǎn)錄入《清償項目庫》，并提供相關(guān)資料；分次收回的，應(yīng)按前述規(guī)則將每次收回的資金按補償比例返還給金融中心并提供相關(guān)資料。

　　（六）對于經(jīng)盡責(zé)清收仍無法全部收回的不良貸款，加盟銀行應(yīng)查清責(zé)任，根據(jù)國家財政部《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2017年版）》（財金〔2017〕90號）等有關(guān)規(guī)定，按法定程序核銷不良貸款，并實行賬銷案存管理。加盟銀行應(yīng)在核銷批準(zhǔn)文件下達10日內(nèi)向高新投集團報送該貸款項目核銷資料，申請復(fù)核。

　?。ㄆ撸┘用算y行應(yīng)于每月第5個工作日前更新不良貸款項目以及已補償不良貸款項目資產(chǎn)清收情況相關(guān)信息，匯總上月補償資金申請情況、清收資金返還情況、呆賬貸款核銷情況，并向高新投集團提交相應(yīng)的《不良貸款確認(rèn)月報表》《補償資金申請明細(xì)表》《清收資金返還明細(xì)表》《不良貸款追索明細(xì)表》及《呆賬貸款核銷明細(xì)表》。

　　第二十條 資金池管理機構(gòu)的主要操作流程：

　?。ㄒ唬└咝峦都瘓F在收到加盟銀行提交的不良貸款項目補償申請資料后，在10日內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)果告知加盟銀行，加盟銀行可對審核結(jié)果申請復(fù)議。

　?。ǘ┩ㄟ^審核的風(fēng)險補償項目，由市工業(yè)和信息化局于每月第5個工作日前集中網(wǎng)上公示，公示期為10天，公示期滿后無異議或異議不成立的，由市工業(yè)和信息化局下達風(fēng)險補償項目資助計劃；公示有異議的，由高新投集團開展復(fù)核，并出具復(fù)核報告結(jié)論。

　?。ㄈ┙鹑谥行陌础逗献鲄f(xié)議》規(guī)定，自收到風(fēng)險補償項目資助計劃下達文件及相關(guān)資料起5日內(nèi)將風(fēng)險補償資金劃撥加盟銀行專用賬戶，并向主管部門提供相關(guān)資料。

　?。ㄋ模└咝峦都瘓F應(yīng)持續(xù)跟蹤、督促加盟銀行對已補償不良貸款項目的處置工作，加盟銀行完成不良貸款清收后，管理機構(gòu)就該筆清收所得資金進行核賬結(jié)項。

　?。ㄎ澹└咝峦都瘓F按月統(tǒng)計各加盟銀行的補償資金申請情況、清收資金返還情況及不良貸款追索情況等，并向主管部門報送統(tǒng)計結(jié)果。

　?。τ诖_已無法收回的不良貸款，管理機構(gòu)應(yīng)定期對加盟銀行提交的不良貸款核銷資料進行復(fù)核、匯總，每半年度將此類不良貸款信息報送主管部門。

　　第二十一條 加盟銀行在2018年1月1日至本細(xì)則實施前發(fā)生的中小微企業(yè)不良貸款按以下流程辦理：

　?。ㄒ唬┘用算y行在本細(xì)則實施后30日內(nèi)將尚存余額的符合本細(xì)則規(guī)定的中小微企業(yè)貸款項目的主要數(shù)據(jù)補錄入《貸款項目庫》，向高新投集團申請將2018年1月1日后新增且為中小微企業(yè)不良貸款項目轉(zhuǎn)錄入《不良貸款項目庫》，并及時提出補償申請（申請補償金額應(yīng)在前述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上扣除已追回資金），申請資料包括兩份分別顯示貸款“正?！焙汀安涣肌钡娜嗣胥y行征信中心《企業(yè)信用報告》，顯示貸款“不良”的報告應(yīng)為2018年打印。

　?。ǘ└咝峦都瘓F在收到完整申請資料后30日內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)果告知加盟銀行，加盟銀行可對審核結(jié)果申請復(fù)核。

　?。ㄈ┩ㄟ^審核的風(fēng)險補償項目，由市工業(yè)和信息化局集中網(wǎng)上公示，后續(xù)工作按第十九條、第二十條流程辦理。

　　第五章 預(yù)算管理

　　第二十二條 風(fēng)險補償資金預(yù)算由市工業(yè)和信息化局提出年度預(yù)算草案，納入市財政局部門預(yù)算管理，與部門一般公共預(yù)算經(jīng)費同步編報預(yù)算：

　?。ㄒ唬┦泄I(yè)和信息化局應(yīng)在下一年度單位預(yù)算方案首次報財政部門前二周，提出下一年度風(fēng)險補償資金的規(guī)模，并報市財政局審核后列入下一年度預(yù)算。

　?。ǘ┦胸斦职搭A(yù)算管理要求進行審核，將專項資金預(yù)算與部門一般公共預(yù)算經(jīng)費一同上報市政府審定，報市人大審批通過后，將專項資金預(yù)算撥付協(xié)議委托資金管理機構(gòu)。由管理機構(gòu)組織預(yù)算執(zhí)行。

　　第二十三條 對于以下情況，可進行預(yù)算調(diào)整：

　?。ㄒ唬┊?dāng)年出現(xiàn)超計劃的重大支出項目，按規(guī)定由市工業(yè)和信息化局提出增加預(yù)算需求，市財政局審核并報市政府批準(zhǔn)后，按預(yù)算調(diào)整程序辦理。

　　（二）市政府規(guī)定的其他情況。

　　第六章 監(jiān)督與管理

　　第二十四條 設(shè)定以下3個指標(biāo)對各加盟銀行進行年度績效考評：

　?。ㄒ唬┊?dāng)年《貸款項目庫》入庫貸款總額。

　?。ǘ┊?dāng)年《貸款項目庫》入庫中小微企業(yè)家數(shù)。

　?。ㄈ┊?dāng)年補償資金撬動增量貸款的杠桿效應(yīng)（以下簡稱杠桿效應(yīng)），即本條第（一）項入庫貸款總額增量與同期獲得的風(fēng)險補償金額之比。該指標(biāo)自資金池啟動第二年開始計算。

　　第二十五條 對加盟銀行的年度績效考評分為“優(yōu)秀”“良好”“合格”與“不合格”四個等級。

　?。ㄒ唬┘用算y行同時符合以下條件的，年度績效測評為“優(yōu)秀”：

　　1．從高到低排列，《貸款項目庫》入庫貸款總額排名在前50%（含）或入庫中小微企業(yè)家數(shù)排名在前50%（含）；

　　2．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（含）且杠桿效應(yīng)絕對值在20倍（含）以上；

　　3．無違反本細(xì)則之行為。

　?。ǘ┘用算y行符合本條第二款第（一）（三）項的規(guī)定，并符合以下條件之一的，年度績效測評為“良好”：

　　1．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（含）；

　　2．從高到低排列，當(dāng)年杠桿效應(yīng)排名在前30%（不含）至50%（含），且杠桿效應(yīng)絕對值在10倍（含）以上。

　　（三）加盟銀行出現(xiàn)以下情形之一的，年度績效測評為“不合格”：

　　1．當(dāng)年《貸款項目庫》入庫貸款總額和入庫中小微企業(yè)家數(shù)同比均出現(xiàn)下滑（所有加盟銀行均出現(xiàn)下滑情況除外）；

　　2．有違反本細(xì)則之行為。

　　加盟銀行不屬于上述規(guī)定情形的，年度績效測評為“合格”。

　　第二十六條 加盟銀行連續(xù)兩年測評為不及格，即取消其加盟資格，3年后方可再次申請加盟。

　　第二十七條 加盟銀行應(yīng)依據(jù)本細(xì)則規(guī)定于每年2月末前對其上年度服務(wù)中小微企業(yè)的效果進行績效評價說明，并報管理機構(gòu)進行復(fù)評和評比排名，復(fù)評和排名結(jié)果報主管部門備案。

　　第二十八條 市工業(yè)和信息化局應(yīng)當(dāng)健全監(jiān)督機制，對資助項目的執(zhí)行情況和資金的使用情況開展日常監(jiān)督和檢查，并聯(lián)合市財政部門不定期開展監(jiān)督檢查，根據(jù)需要可委托中介機構(gòu)進行審計。

　　獲得風(fēng)險補償?shù)你y行應(yīng)建立完善資金使用管理制度，定期對項目的執(zhí)行情況和資金的使用情況自查、自評；同時建立相關(guān)臺賬制度，妥善保管申請資料以及原始票據(jù)單證以備查驗，對市工業(yè)和信息化局、財政局等部門的專項檢查，應(yīng)積極配合，主動及時提供相應(yīng)文件、資料。

　　第二十九條 市工業(yè)和信息化局應(yīng)對資金整體使用情況進行績效評價并將結(jié)果抄送市財政部門；評價結(jié)果將作為項目單位申報項目資格審查、安排年度預(yù)算和加盟銀行申報項目資格審查的重要依據(jù)。

　　市財政部門根據(jù)需要組織實施重點評價或再評價。

　　第三十條 對于加盟銀行同一項目申報多項市財政資金、未按有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確對貸款風(fēng)險分類或提供虛假材料，以及冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占資助資金經(jīng)費等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，由主管部門責(zé)令改正，追回所有補償資金，視情節(jié)輕重決定是否取消其加盟銀行資格，同時按照《財政違法行為處罰處分條例》對其進行處理、處分或處罰。涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

　　對存在上款違規(guī)行為的單位，由市工業(yè)和信息化局函告各行業(yè)主管部門，建議對有關(guān)單位及責(zé)任人的資助予以限制。

　　第三十一條 受委托的社會中介機構(gòu)在項目和經(jīng)費的評審、評估和審計過程中，存在弄虛作假、隱瞞事實真相或與補償資金申請單位串通作弊等行為并出具相關(guān)報告的，取消其對該項目和經(jīng)費的評審、評估和審計資格，并依照《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國注冊會計師法》和《深圳經(jīng)濟特區(qū)注冊會計師條例》等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)單位和責(zé)任人進行處罰。社會中介機構(gòu)提供虛假審計報告，造成資助資金損失的，依法追究法律責(zé)任。

　　第三十二條 截至申報之日加盟銀行存在下列情況之一的，不列入資助計劃：

　?。ㄒ唬?年內(nèi)存在被銀保監(jiān)部門作出100萬元以上罰款或沒收100萬元以上違法所得處罰記錄。

　　（二）3年內(nèi)存在被責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷金融許可證等行政處罰記錄。

　?。ㄈ┚哂衅渌卮筮`法犯罪行為的。

　　第三十三條 管理機構(gòu)在資金運營管理過程中，存在弄虛作假、隱瞞事實真相、與加盟銀行或借款企業(yè)串通作弊等行為的，一經(jīng)查實，取消其管理資格，通報市企業(yè)信用信息中心，同時按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章對相關(guān)單位和責(zé)任人進行處罰。造成補償資金損失的，依法追究法律責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

　　第三十四條 市工業(yè)和信息化局、市財政局等部門根據(jù)各自職責(zé)對資金池資金預(yù)算執(zhí)行、使用及管理等情況實行監(jiān)督和檢查。

　　行政機關(guān)、管理機構(gòu)及其工作人員在補償專項資金管理中不履行職責(zé)或不正確履行職責(zé)的，依法追究行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送監(jiān)察機關(guān)處理。

　　第七章 附 則

　　第三十五條 本細(xì)則由市工業(yè)和信息化局會同市財政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十六條 本細(xì)則自2019年4月1日起實施，有效期3年。